序號

收取項目

收取依據

收取范圍對象

收取標準

征收

程序

返還

時間

執收單位

責任事項

追責情形

1

投標保證金

《中華人民共和國招標投標法》《中華人民共和國招標投標法實施條例》

投標人

不得超過招標項目估算價的2%。

根據招標文件具體要求執行。

招標人最遲應當在書面合同簽訂后5日內向中標人和未中標的投標人退還保證金及銀行同期存款利息。

依法提出招標項目、進行招標的有關部門或單位。

一、執收單位責任:

1、要求投標人提交投標保證金的，應當在招標文件中載明；

2、不得超過招標項目估算價的2%收??；

3、不得挪用投標保證金；

4、應按規定返還保證金及銀行同期利息（法律法規規定不予退還投標保證金的除外）。

二、有關監管部門責任：

1、制定完善管理制度，規范管理程序；

2、創新管理方式，加強事中事后監管，依法依規減少企業資金占用。

3、其他依據法律法規和有關規定應當承擔的責任事項。

一、執收單位超過《條例》規定的比例收取投標保證金或者不按照規定退還投標保證金及銀行同期存款利息的或者挪用保證金的，由有關監督管理部門嚴肅查處，責令改正。

二、有關監管部門及其有關工作人員不履行或不正確履行職責的，由有關部門依法追究責任。

2

履約保證金

《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國招標投標法實施條例》

中標人

不得超過中標合同金額的10%。

根據招標文件或中標合同具體要求執行。

根據中標合同約定，待中標人履行完合同約定權利義務事項后退還。

依法提出招標項目、進行招標的有關部門或單位。

一、執收單位責任：

1、要求中標人提交履約保證金的，應當在招標文件中載明；

2、不得超過中標合同金額的10%收取。

二、有關監管部門責任：

1、制定完善管理制度，規范管理程序；

2、創新管理方式，加強事中事后監管，依法依規減少企業資金占用。

3、其他依據法律法規和有關規定應當承擔的責任事項。

一、執收單位超過《條例》規定的比例收取保證金的，由有關監管部門嚴肅查處，責令改正。

二、有關監管部門及其有關工作人員不履行或不正確履行職責的，由有關部門依法追究責任。

3

政府采購

投標保證金

《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實施條例》、《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》

供應商

政府采購投標保證金不得超過采購項目預算金額的2%

供應商在提交投標文件時按照采購文件約定一并提交

自中標（成交）通知書發出之日起5個工作日內，市公共資源交易中心退還未中標（成交）供應商的保證金；自政府采購合同簽訂之日起5個工作日內，宣城市公共資源交易中心退還中標（成交）供應商的保證金。

宣城市公共資源交易中心

一、執收單位責任：

1、不得超標準收取投標保證金；

2、在規定的時間內退還投標保證金。

二、監管部門責任：

1、貫徹落實保證金政策，主動公布有關保證金文件；

2、加大對違法違規行為的處罰與曝光；

3、其他依據法律法規和有關規定應當承擔的責任事項。

一、執收單位超標準收取投標保證金或者不按照規定退還投標保證金或者挪用投標保證金的，由有關監督管理部門嚴肅查處，責令改正。    

二、監管部門及其工作人員在監督管理職責中存在懶政怠政、濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違規行為的，依照有關規定追究相應責任。

4

政府采購

履約保證金

《中華人民共和國政府采購法》

《中華人民共和國政府采購法實施條例》

《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》

中標

（成交）

供應商

履約保證金不得超過政府采購合同金額的10%

由中標（成交）供應商與采購人簽訂采購合同時提交

由采購人根據采購合同約定，待中標（成交）供應商履行完合同約定權利義務事項后,書面通知宣城市公共資源交易中心退還

宣城市公共資源交易中心）

一、執收單位責任：

1、不得超標準收取履約保證金；

2、在規定的時間內退還履約保證金（法律法規規定不予退還履約保證金的除外）。

二、監管部門責任：

1、貫徹落實保證金政策，主動公布有關保證金文件；

2、加大對違法違規行為的處罰與曝光；

3、其他依據法律法規和有關規定應當承擔的責任事項。

一、執收單位超標準收取履約保證金或者不按照規定退還履約保證金或者挪用履約保證金的，由有關監督管理部門嚴肅查處，責令改正。    

二、監管部門及其工作人員在監督管理職責中存在懶政怠政、濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違規行為的，依照有關規定追究相應責任。

5

農民工工資保證金

《國務院關于解決農民工問題的若干意見》（國發〔2006〕5號）；《國務院辦公廳關于全面治理拖欠農民工工資問題的意見》（國辦發〔2016〕1號）；《國務院辦公廳關于清理規范工程建設領域保證金的通知》（國辦發〔2016〕49號）；《安徽省工資支付規定》（省政府令第194號）；《關于印發<安徽省高速公路建設農民工工資支付保障暫行辦法>的通知》（勞社〔2007〕14號）；《關于印發<安徽省水利建設工程農民工工資支付保障暫行辦法>的通知》（勞社〔2007〕56號）；《關于進一步完善農民工工資支付保障制度的通知》（皖人社發〔2009〕7號）；《關于進一步規范在皖水利建設市場主體信用信息管理工作的通知》（皖水基函〔2014〕974號）

建筑市政、交通、水利等工程建設領域的施工企業

1.建筑市政工程：按工程建設項目合同造價的2%。建立工資保證金差異化繳存辦法。

2.高速公路工程：施工企業從事主體工程（路基、路面、橋隧）的，每一承包合同項目工資支付保障金額度為80萬元；從事房建及附屬工程的，每一承包合同項目工資支付保障金額度為20萬元

3.水利建設工程可采取以下二種方式辦理：按單位集中一次性辦理，省外企業金額為40萬元、省內企業為20萬元；按承建項目逐個辦理，金額按承建項目合同價的2%確定；或向其提供由銀行業金融機構出具的同等額度的保函

1.建筑市政工程、水利工程：具體征收程序由地方法規規章、規范性文件設定并組織實施。

2.高速公路、水利工程：參見責任事項。

1.建筑市政工程、水利工程：具體返還時間及返還程序由地方法規規章、規范性文件設定并組織實施。

2.高速公路、水利工程：工程交工驗收合格6個月后。

1.建筑市政工程：工程項目所在地的工資保證金監管部門。

2.高速公路：省級人力資源和社會保障部門。

3.水利工程：省級人力資源和社會保障部門或工程項目所在地的工資保證金監管部門。

一、執收單位責任：

1．施工企業按人力資源社會保障行政部門指定的國有控股商業銀行設立保障金專戶，按照規定額度預存工資支付保障金，專項用于本企業保障農民工工資支付；

2．施工企業在工程交工驗收合格6個月后，向人力資源社會保障行政部門申請退還保障金，人力資源社會保障行政部門自受理之日起15個工作日內進行核查確認，凡無拖欠農民工工資行為的，自確認之日起15個工作日內出具《農民工工資支付保障金退款通知書》，由銀行將保障金本金和活期利息一次性退還繳費單位；

3．人力資源社會保障行政部門一旦核實施工企業有拖欠、克扣農民工工資行為的，應當下達限期改正指令書，責令其限期支付農民工工資。逾期未改正的，從其存入專戶的農民工工資支付保障金中先予墊付；

4．其他依法應當承擔的責任事項。

二、主管部門責任：

1．各級人力資源社會保障行政部門要加強對施工企業用工狀況的監管和巡查，設立投訴窗口，公布投訴舉報電話，及時處理拖欠、克扣農民工工資案件，同級交通、水行政主管部門要協助人力資源社會保障行政部門進行督促檢查；

2．其他依據法律法規和有關規定應當承擔的責任事項。

一、執收單位違反相關規定的，由有關部門依法追究責任。

二、主管部門及其工作人員違反《安徽省工資支付規定》，有下列行為之一的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

1．依法應當受理舉報投訴而不受理的；

2．未如實公布用人單位克扣、無故拖欠工資等情況的；

3．未為舉報人保密的；

4．挪用工資支付保障金的；

5．濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的；

6．泄露在履行職責過程中知悉的商業秘密的；

7．有其他違法、失職行為的。

6

工程質量

保證金

《國務院辦公廳關于清理規范工程建設領域保證金的通知》（國辦發〔2016〕49號）；

住房城鄉建設部、財政部關于印發建設工程質量保證金管理辦法的通知（建質[2017]138號）

建設工程承包人

發包人按合同約定方式預留保證金，保證金總預留比例不得高于工程價款結算總額的3%；合同約定由承包人以銀行保函替代預留保證金的，保函金額不得高于工程價款結算總額的3%。

發包人與承包人在建設工程承包合同中約定，從應付的工程款中預留，可以銀行保函方式繳納工程質量保證金，采用工程質量擔保、工程質量保險等其他保證方式的不得預留工程質量保證金，建筑企業繳納履約保證金的，建設單位不得同時預留工程質量保證金。

缺陷責任期結束后，承包人可向發包人提出返還保證金申請，發包人在接到承包人返還保證金申請后，應于14天內會同承包人按照合同約定的內容進行核實，如無異議，發包人應當按照約定將保證金返還給承包人。

建設工程

發包人

一、執收單位責任：

1、發包人應按照收費標準收取保證金。

2、發包人在接到承包人返還保證金申請后，應于14天內會同承包人按照合同約定的內容進行核實。如無異議，發包人應當按照約定將保證金返還給承包人。對返還期限沒有約定或者約定不明確的，發包人應當在核實后14天內將保證金返還承包人，逾期未返還的，依法承擔違約責任。發包人在接到承包人返還保證金申請后14天內不予答復，經催告后14天內仍不予答復，視同認可承包人的返還保證金申請。

二、主管部門責任：

1、貫徹落實保證金政策，主動公布有關保證金文件。

2、負責對保證金預留政策執行情況的監督檢查，依法依規糾正違法違規行為。

3、加大對違法違規行為的處罰與曝光。

4、其他依據法律法規和有關規定應當承擔的責任事項。

一、政府投資項目保證金的管理應按同級國庫集中支付的有關規定執行。

二、非政府投資項目發包人和承包人對保證金預留、返還以及工程維修質量、費用有爭議的，按承包合同約定的爭議和糾紛解決程序處理。

7

旅游服務質量保證金

《中華人民共和國旅游法》；《旅行社條例》；《安徽省旅游條例》

領取營業執照和經營許可證的旅行社

經營國內旅游和入境旅游的旅行社，應當存入質量保證金20萬元，經營出境旅游的旅行社，應當增存質量保證金120萬元；旅行社每設立一個經營國內旅游業務和入境旅游業務的分社，應當向其質量保證金賬戶增存5萬元，每設立一個經營出境旅游業務的分社，應當向其質量保證金賬戶增存30萬元

旅行社應當自取得旅行社業務經營許可證之日起3個工作日內，在旅行社主管部門指定的銀行開設專門的旅游服務質量保證金，或者向做出許可的旅游行政管理部門提交依法取得的擔保額度不低于相應保證金數額的銀行擔保。

旅行社自交納或者補足旅游服務質量保證金之日起三年內未因侵害旅游者合法權益受到行政機關罰款以上處罰的，旅游行政管理部門應當將保證金的交存數額降低50%，并向社會公告，旅行社可憑省旅游行政管理部門出具的憑證減少其保證金，旅行社不再從事旅游業務的，憑旅游行政管理部門出具的憑證，向銀行取回保證金。

旅行社在取得旅行社業務經營許可證3個工作日內，應當在國務院旅游行政主管部門指定的銀行開設專門的質量保證金賬戶，存入足額保證金，或者向作出許可的旅游行政管理部門提交依法取得的擔保額度不低于相應質量保證金數額的銀行擔保

一、執收單位責任：

1．旅行社應當在國務院旅游行政管理部門指定的銀行開設專門的質量保證金賬戶，存期不少于一年，旅游服務質量保證金用于旅游者權益損害賠償和墊付旅游者人身安全遇有危險時緊急救助的費用；

2．其他依法應當承擔的責任事項。

二、主管部門責任：

1．質量保證金實行專戶管理，?？顚Ｓ?；

2．除縣級以上旅游行政管理部門出具的劃撥質量保證金，或者省級以上旅游行政管理部門出具的降低、退還質量保證金的文件，以及人民法院做出的認定旅行社損害旅游者合法權益的生效法律文書外，任何單位和個人不得動用質量保證金；

3．其他依據法律法規和有關規定應當承擔的責任。

一、執收單位違反相關規定的，由有關部門依法追究責任。

二、旅游行政管理部門或者有關行政管理部門及其工作人員違反本條例規定，有下列情形之一的，由所在單位或者上級機關對單位主管人員和直接責任人員給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

1．對符合條件的申請人應當頒發有關業務經營許可證或者營業執照而不予頒發的；

2．對不符合條件的申請人擅自頒發有關業務經營許可證或者營業執照的；

3．向旅游經營者及其從業人員、旅游者亂收費、亂罰款的；

4．未按規定處理旅游投訴的；

5．其他濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的。

8

海關風險類

保證金

《中華人民共和國海關法》

《中華人民共和國海關事務擔保條例》

《中華人民共和國海關征收進口貨物滯報金辦法》（海關總署令第128號）

《中華人民共和國海關加工貿易單耗管理辦法》（海關總署令第155號）

《中華人民共和國海關進出口貨物集中申報管理辦法》（海關總署令第169號）

《中華人民共和國海關加工貿易貨物監管辦法》(海關總署令第219號）

《海關總署關于印發〈海關總署財務管理辦法〉（修訂）、〈海關保證金資金管理辦法〉的通知》（署財發〔2014〕303號）

海關加貿、監管等工作中依法收取的擔保資金

風險類保證金是風險擔保的一種，包括滯報金保證金和保稅貨物保證金等類型。當事人提供的擔保應當與其需要履行的法律義務相當，除《中華人民共和國海關事務擔保條例》第七條第二款規定的情形外，擔保金額按照下列標準確定：

1.為提前放行貨物提供的擔保，擔保金額不得超過可能承擔的最高稅款總額；

2.為辦理特定海關業務提供的擔保，擔保金額不得超過可能承擔的最高稅款總額或者海關總署規定的金額；

3.因有明顯的轉移、藏匿應稅貨物以及其他財產跡象被責令提供的擔保，擔保金額不得超過可能承擔的最高稅款總額；

4.為有關貨物、物品、運輸工具免予或者解除扣留、封存提供的擔保，擔保金額不得超過該貨物、物品、運輸工具的等值價款；

5.為罰款、違法所得或者依法應當追繳的貨物、物品、走私運輸工具的等值價款未繳清前出境提供的擔保，擔保金額應當相當于罰款、違法所得數額或者依法應當追繳的貨物、物品、走私運輸工具的等值價款。

辦理擔保，當事人應當提交書面申請以及真實、合法、有效的財產、權利憑證和身份或者資格證明等材料。海關應當自收到當事人提交的材料之日起5個工作日內對相關財產、權利等進行審核，并決定是否接受擔保。當事人申請辦理總擔保的，海關應當在10個工作日內審核并決定是否接受擔保。

有下列情形之一的，海關應當書面通知當事人辦理擔保財產、權利退還手續：

1.當事人已經履行有關法律義務的；

2.當事人不再從事特定海關業務的；

3.擔保財產、權利被海關采取抵繳措施后仍有剩余的；

4.其他需要退還的情形。

合肥海關及各隸屬海關

1．海關業務、辦案部門應按照規定辦理各類保證金的收取、退還、轉稅（罰沒）、延期等業務手續，建立審批制度，設立臺賬，及時清理到期的資金，每月定期與財務部門對賬，保證賬賬相符和按時辦理結轉、延期或清退。

2．當事人在擔保期內履行納稅義務的，海關業務部門應自納稅人履行納稅義務之日起3個工作日內書面通知財務部門和當事人辦理退款手續。財務部門憑當事人《海關保證金專用收據》退款聯、收款證明和業務部門轉來的《海關（交）付款通知書》在2個工作日內辦理退款并進行賬務處理。退款應通過銀行轉賬辦理，無法辦理銀行轉賬的可以退還現金。

3．除法律法規另有規定外，退還通知書送達之日起超過3個月當事人未來辦理退款手續的，海關業務部門應負責發布公告。公告之日起超過一年當事人仍未來辦理退款手續的，海關視同放棄資金按其他收入上繳同級國庫。

4．海關各類保證金應按海關稅費資金管理，依據《海關稅費財務管理辦法》（修訂）、《海關稅收會計制度》進行財務管理和會計核算。

5．海關稅款類保證金、風險類保證金應納入“海關代保管款專戶”核算管理，案件類保證金應納入“海關待結算款專戶”核算管理。不得挪用或橫向拆借。

6．其他依據法律法規和有關規定應當承擔的責任。

一、執收單位違反相關規定的，由有關部門依法追究責任。

二、海關的財政收支違反法律、行政法規規定的，由審計機關以及有關部門依照法律、行政法規的規定作出處理；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

序號

收取項目

收取依據

收取范圍對象

收取標準

征收

程序

返還

時間

執收單位

責任事項

追責情形

9

海關稅款類

保證金

《中華人民共和國海關法》

《中華人民共和國進出口關稅條例》

《中華人民共和國海關事務擔保條例》

《中華人民共和國船舶噸稅暫行條例》

《中華人民共和國反傾銷條例》

《中華人民共和國反補貼條例》

《中華人民共和國海關進出口貨物征稅管理辦法》（海關總署令第124號）

《中華人民共和國海關進出口貨物減免稅管理辦法》（海關總署令第179號）

《海關總署關于印發〈海關總署財務管理辦法〉（修訂）、〈海關保證金資金管理辦法〉的通知》（署財發〔2014〕303號）

海關征稅工作中依據《海關法》、《關稅條例》及《海關行政處罰實施條例》等法規收取的擔保資金

稅款類保證金是海關稅款擔保的一種，包括征管、審價、反傾銷反補貼、歸類、原產地、減免稅貨物稅款擔保等類型，擔保金額按照下列標準確定：

1.為提前放行貨物提供的擔保，擔保金額不得超過可能承擔的最高稅款總額；

2.為辦理特定海關業務提供的擔保，擔保金額不得超過可能承擔的最高稅款總額或者海關總署規定的金額；

3.反傾銷擔保金額應當不超過商務部初裁決定確定的傾銷幅度。反補貼擔保金額由國務院關稅稅則委員會決定。

辦理擔保，當事人應當提交書面申請以及真實、合法、有效的財產、權利憑證和身份或者資格證明等材料。海關應當自收到當事人提交的材料之日起5個工作日內對相關財產、權利等進行審核，并決定是否接受擔保。當事人申請辦理總擔保的，海關應當在10個工作日內審核并決定是否接受擔保。

有下列情形之一的，海關應當書面通知當事人辦理擔保財產、權利退還手續：

1.當事人已經履行有關法律義務的；

2.當事人不再從事特定海關業務的；

3.擔保財產、權利被海關采取抵繳措施后仍有剩余的；

4.其他需要退還的情形。

在海關批準的擔保期限內，納稅義務人未履行納稅義務，對收取稅款保證金的，海關應當自擔保期限屆滿之日起5個工作日內完成保證金轉為稅款的相關手續。

合肥海關及各隸屬海關

同上

同上

序號

收取項目

收取依據

收取范圍對象

收取標準

征收

程序

返還

時間

執收單位

責任事項

追責情形

10

海關案件類

保證金

《中華人民共和國海關事務擔保條例》

《中華人民共和國知識產權海關保護條例》

《中華人民共和國海關行政處罰實施條例》

《中華人民共和國海關關于<中華人民共和國知識產權海關保護條例>的實施辦法》(海關總署令第183號)

《海關總署關于印發〈海關總署財務管理辦法〉（修訂）、〈海關保證金資金管理辦法〉的通知》（署財發〔2014〕303號）

海關稽查、緝私和知識產權管理工作中依照《海關行政處罰實施條例》等法規收取的擔保資金。

案件類保證金包括知識產權海關保護保證金、知識產權反擔保擔保金和其他案件類保證金，征收標準為：

1.按照依申請保護的知識產權海關保護保證金和知識產權反擔保擔保金收取標準為與被扣貨物等值。

2.按照主動依職權保護的知識產權海關保護保證金收取標準為：貨物價值不足人民幣2萬元的，提供相當于貨物價值的擔保；貨物價值為人民幣2萬元至20萬元的，提供相當于貨物價值50％的擔保，但擔保金額不得少于人民幣2萬元；貨物價值超過人民幣20萬元的，提供人民幣10萬元的擔保。

3.其他案件類需提供不低于《海關行政處罰幅度參照標準》（署緝發〔2016〕6號）規定的一般情節處罰幅度計核金額的足額保證金。

4.經海關總署核準總擔保的，對于商標權保護的貨物無需另行提交擔

海關告知當事人提交保證金的金額。當事人交納保證金后，由海關出具保證金收據。

1.知識產權海關保護保證金自權利人結清貨物處置費用后由海關返還，或根據法院要求執行。

2.知識產權反擔保擔保金自海關放行被扣留貨物之日起30個工作日返還，或根據法院要求執行。

3.其他案件類保證金在當事人履行完有關法律義務后返還。

合肥海關及各隸屬海關

同上

同上

序號

收取項目

收取依據

收取范圍對象

收取標準

征收

程序

返還

時間

執收單位

責任事項

追責情形

11

海關取保

候審保證金

《中華人民共和國刑事訴訟法》《公安機關保辦理刑事案件程序規定》（公安部令第127號）

對符合《刑事訴訟法》規定的符合取保候審條件的走私犯罪嫌疑人

保證金的起點數額為人民幣1000元，具體數額應當綜合考慮保證訴訟活動正常進行的需要，犯罪嫌疑人的社會危險性、案件的性質、情節、可能判處刑罰的輕重以及犯罪嫌疑人的經濟狀況等情況確定。

對犯罪嫌疑人采取保證金方式取保候審的，緝私辦案部門應當在《呈請取保候審報告書》中寫明責令被取保候審人交納保證金的數額，報海關緝私部門負責人審批后，緝私辦案部門制作《收取保證金通知書》，送達被取保候審人和為其提供保證金的單位或者個人，責令其向海關緝私部門指定的銀行一次性交納保證金。被取保候審人或者其法定代理人、近親屬、有關單位憑《收取保證金通知書》向海關緝私部門指定的銀行交納保證金。銀行在收取保證金后，填寫《收取保證金通知書》回執聯并加蓋銀行印章退還海關緝私部門，回執聯存入訴訟卷。

被取保候審人在取保候審期間未違反取保候審有關規定，也沒有重新故意犯罪的，或者緝私部門決定撤銷案件、終止偵查的，在解除取保候審、變更強制措施的同時，緝私部門應當制作《退還保證金決定書》，通知財務部門如數退還保證金給犯罪嫌疑人。被取保候審人在取保候審期間未違反取保候審有關規定，但在取保候審期間涉嫌重新故意犯罪被立案偵查的，負責執行的海關緝私部門應當暫扣其交納的保證金，人民檢察院、人民法院作出不起訴決定、無罪判決的，應當退還保證金。

合肥海關及各隸屬海關

1、辦案部門決定對犯罪嫌疑人采取取保候審的，應當責令犯罪嫌疑人提出保證人或交納保證金。

2、辦案部門應當在其指定的銀行設立取保候審保證金專門賬戶，委托銀行代為收取和保管保證金。保證金應當由辦案部門以外的部門管理，嚴禁截留、坐支、挪用或者以其他任何形式侵吞保證金。

3、犯罪嫌疑人在取保候審期間未違反《中華人民共和國刑事訴訟法》第六十九條規定的，辦案部門在解除、變更強制措施的同時，制作退還保證金決定書，通知銀行如數退還保證金。被取保候審的犯罪嫌疑人違反《中華人民共和國刑事訴訟法》第六十九條第一、二款規定的，已交納保證金的，沒收部分或者全部保證金。      

辦案部門違反法律相關規定的，由有關部門依照相應的法律規定作出處理，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法予以行政處分，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

序號

收取項目

收取依據

收取范圍對象

收取標準

征收

程序

返還

時間

執收單位

責任事項

追責情形

12

保險代理機構和保險經紀人保證金

《中華人民共和國保險法》

《保險專業代理機構監管規定》（保險監督管理委員會令2009年第5號，2015年10月第二次修訂）

《保險經紀機構監管規定》

保險專業代理法人機構和保險經紀法人機構

按保險專業代理機構和保險經紀人注冊資本的5%繳存保證金。

保險專業代理機構、保險經紀人應當自取得許可證之日起20日內，以銀行存款形式專戶存儲到商業銀行或以保監會認可的其他形式繳存，并自繳存保證金之日起10日內，將保證金協議存款復印件、保證金入賬原始憑證復印件報送中國保監會。

保險專業代理機構、保險經紀人在注冊資本減少、許可證被注銷、投保符合條件的職業責任險以及中國保監會規定的其他情形時可以動用保證金，并應自動用保證金之日起5日內書面報告中國保監會。

保險專業代理法人機構和保險經紀法人機構按照規定將保證金專戶存儲到自身銀行賬戶。

保險專業代理機構、保險經紀機構應當自取得許可證之日起20日內投保職業責任保險或者繳存保證金。保險專業代理機構、保險經紀機構有注冊資本減少、許可證被注銷、投保符合條件的職業責任保險及中國保監會規定的其它情形的，可以動用保證金。保險專業代理機構、保險經紀機構應當自動用保證金之日起5日內書面報告中國保監會。

保險專業代理機構、保險經紀機構未按規定繳存保證金或違反規定動用保證金的，由中國保監會責令改正，處2萬元以上10萬元以下罰款；情節嚴重的，責令停業整頓或者吊銷許可證；對該機構直接負責的主管人員和其它責任人員，給予警告，并處1萬元以上10萬元以下罰款。